Zanim odpowiemy na powyższe pytanie, powinniśmy nieco rozwinąć ten wątek. Jednym z częściej wyszukiwanych fraz w kwestii firmy w Niemczech jest Gewerbe rozliczenie roczne w Polsce. Pod pojęciem Gewerbe rozliczenie w Polsce zazwyczaj kryją się zazwyczaj 2 wątki. Po pierwsze, chodzi o rozliczenie i wykazanie dochodów w Polsce. Urząd Skarbowy bierze jednak je pod uwagę w celu wyliczenia stopy procentowej podatku, kiedy pracownik sezonowy z Niemiec uzyskuje również podlegający opodatkowaniu dochód w Polsce. W rocznym zeznaniu podatkowym uwzględniamy dochód, a więc przychód pomniejszony o wysokość diet oraz kosztów uzyskania przychodu, uzyskany za pracę Jeżeli nie wiesz, jak rozliczyć się po rozwodzie w Niemczech lub do tej pory zawsze rozliczenie było wspólne i nie znasz zasad dotyczących składania deklaracji, oferujemy Ci fachową pomoc. Zgłoś się do naszego biura podatkowego, a załatwimy za Ciebie wszystkie formalności z niemieckim urzędem skarbowym . Założenie firmy w Niemczech; Meldunek w Niemczech; Freistellung jakie dokumenty; Rejestracja Gewerbe w Niemczech; Nasze taryfy; Blog; Usługi. Rozliczenie podatku w Niemczech; Księgowość w Niemczech po polsku; Rozliczanie firmy budowlanej w Niemczech; Obowiązek podatkowy VAT dla firm budowlanych w Niemczech; Ubezpieczenia dla budowlanki w >> Zeznanie podatkowe w Niemczech w 2022 roku: Potrzebne dokumenty Odliczenia i ulgi podatkowe w Niemczech Pamiętaj, by w rozliczeniu podatkowym uwzględnić przysługujące Ci ulgi podatkowe. Każdy, kto pracował legalnie w Niemczech może starać się o zwrot nadpłaconego podatku. Warto pamiętać, że rozliczyć się z Finanzamt, czyli niemieckim urzędem skarbowym, możemy do 4 lat wstecz, a więc w roku 2017 mamy jeszcze możliwość złożyć deklarację podatkową za rok 2013. JAKIE DOKUMENTY SĄ KONIECZNE DO ROZLICZENIA? Pracujący tam konsultanci pomogą Ci na przykład przy uzupełnianiu dokumentów potrzebnych do zwrotu podatku z Wielkiej Brytanii. Jakie dokumenty będziesz potrzebować? P60 – w tym dokumencie znajdziesz wszystkie swoje dochody oraz zapłacone podatki za sany rok podatkowy. P60 powinieneś otrzymać do ostatniego dnia kwietnia danego roku Jak wspomnieliśmy wyżej, ważną rolę w rozliczeniu w Niemczech odgrywa kwota wolna od podatku. Należy podkreślić, że w tym kraju jest ona dosyć wysoka – w 2023 r. wynosi 10 908 euro, co oznacza, że osoby, które w danym roku nie osiągną wyższych dochodów, nie zapłacą żadnego podatku . Ograniczone rozliczenie podatkowe odnosi się do osób pracujących w Niemczech nie dłużej niż 183 dni w danym roku oraz kwota zarobiona przez te osoby nie przekracza 90% dochodów ogólnych. Ograniczony obowiązek podatkowy nie jest korzystny dla podatnika, gdyż nie może on skorzystać z różnego rodzaju ulg, tj. odliczenie od podatku Rozliczenie podatku z Niemiec przysługuje dowolnej osobie, która była zatrudniona na terenie Niemiec, a pracodawca odprowadzał podatek od wypłaty.. Ubiegać się o rozliczenie podatku z Niemiec można aż do 4 lat wstecz, lecz w poszczególnych sytuacjach należy złożyć rozliczenie niebawem po zakończonym roku podatkowym (np. 3 klasa podatkowa, Gewerbe, wezwanie z urzędu). q22Qp7. Prowadzenie działalności gospodarczej umożliwia swobodę w działaniu, z drugiej jednak strony niesie za sobą odpowiedzialność. Osoba prowadząca działalność jest zobowiązania do zarejestrowania firmy, płacenia podatków, wystawiania rachunków, prowadzenia księgowość firmy, a także rocznego rozliczenia działalności. Jeżeli prowadzisz firmę w Niemczech i chcesz dowiedzieć się jak przygotować się do rozliczania działalności gospodarczej w Niemczech, zapraszamy do zapoznania się z dalszą częścią składania zeznań podatkowych dla firm w NiemczechKażdy przedsiębiorca jest zobowiązany do składania corocznych deklaracji podatkowych w urzędzie skarbowym na podstawie zewidencjonowanych wszystkich przychodów i rozchodów, zgodnie z ustawą o podatku dochodowym § 46 EStG. Zeznanie podatkowe należy złożyć nawet jeśli nie były świadczone usługi i nie został osiągnięty zysk. W przeciwnym razie Finanzamt sam oszacuje obroty oraz zyski i na tej podstawie naliczy podatek. Zeznanie podatkowe musi być dostarczone do Finanzamt w formie elektronicznej. Ponadto zeznanie powinno zostać podpisane podpisem elektronicznym lub certyfikatem. W przypadku, gdy firmę reprezentuje doradca podatkowy, wówczas przedsiębiorca ma czas do 31 grudnia aby złożyć deklaracje podatkową lub/i bilans firmy. Osoby które składają deklaracje bez pomocy doradcy podatkowego mają czas do 31 lipca. Przy braku złożenia zeznania podatkowego, Finanzamt może nałożyć karę do 10% nałożonego podatku plus odsetki w wysokości do dokumenty należy przygotować do rozliczenia Gewerbe?Do rozliczenia Gewerby w Niemczech należy wypełnić deklarację podatkową:Umsatzsteuererklärung – wszyscy oprócz Kleingewerbe,Steuererklärung für die Gewerbesteuer – wszyscy oprócz Freiberufler (osoby wykonujące wolny zawód),Steuererklärung für die Einkommensteuer – dla firm jednoosobowych (w tym wypadku można wypełnić przykładowo Anlage EÜR),Steuererklärung für die Körperschaftsteuer – przykładowo w przypadku firm z ograniczoną odpowiedzialnością (GmbH),oraz przygotować:• wystawione faktury przychodowe – Ausgangrechnungen, • ewentualnie udokumentowane wpływy z tytułu wykonanej usługi na konto w postaci wyciągów z konta, • ewentualne dodatkowe wpływy z innych źródeł takich jak min: dochody z umowy o prace, dochody z Polski, wpływy z świadczenia Arbeitslosengeld, wpływy z świadczenia Krankengeld, wpływy z emerytury lub renty w przypadku ich pobierania, • faktury kosztowe (Eigangsrechnungen), • paragony kosztowe, • Potwierdzanie płatności za ubezpieczenie zdrowotne, a także rentowe, • wyciągi z konta potwierdzające zakupy dóbr związanych z prowadzeniem można odliczyć prowadząc Gewerbe?W rozliczeniach można odliczyć wszystkie koszty związane z prowadzeniem działalności takie jak: telefon, bilety komunikacji, laptop, paliwo, ubrania robocze, narzędzia, wydatki związane z promocją firmy i księgowości na podstawie wykazanych rachunków kosztowych. Ponadto od podatku może zostać również odliczona składka na ubezpieczenie opiekuńcze, zdrowotne, w przypadku bezrobocia i niezdolności do pracy. Warto podkreślić, że w przypadku prywatnego ubezpieczenie, można także odliczyć składki za współmałżonka i dzieci. Istnieje również możliwość odliczenia kosztów: dodatkowego ubezpieczenia emerytalnego, wychowania dzieci, a czasami także wydatki wynikające z zakupu mieszkania lub prowadzenie księgowościZgodnie z niemieckim prawem osoby prowadzące Gewerbe są zobowiązane do ewidencjonowania zdarzeń gospodarczych. Osoba prowadząca firmę jest zobowiązana do prowadzenia ksiąg rachunkowych zgodnie z zasadami księgowości. Ponadto księgowość powinna być prowadzona w przejrzysty sposób tak, aby odpowiednia osoba trzecia mogła ocenić stan faktyczny przedsiębiorstwa. Zdarzenia handlowe i relacje pomiędzy nimi powinno być czytelne. Warto podkreślić o obowiązku przechowywania dokumentacji na temat firmy nawet do 10 lat wstecz. Należy gromadzić takie dane jak: adresy zleceniodawców czy informacje o wykonywanych celu ułatwienia księgowości polskim przedsiębiorcom w Niemczech z pomocą przychodzi aplikacja Comarch ERP XT! To program w języku polskim umożliwiający wystawienie faktur w języku niemieckim za pomocą laptopa lub smartphone z systemem zarówno iOS jak i Android. Program umożliwia natychmiastowe wysłanie faktury drogą mailową do kontrahenta biznesowego lub księgowego. Warto wypróbować program i sprawdzić go samemu. Teraz można to zrobić za darmo w ramach 3-miesięcznego bezpłatnego okresu próbnego! Wypróbuj teraz: Rozliczenie podatku z zagranicy to zagadka, z którą mierzy się każdego roku bardzo wielu Polaków wyjeżdżających do pracy zarobkowej do Niemiec, Belgii, Holandii, Austrii czy Wielkiej Brytanii. W każdym z najpopularniejszych państw do pracy zarobkowej obowiązują bowiem inne zasady opodatkowania dochodów, zależnie od treści umowy podatkowej zawartej przez Polskę z danym państwem. Wielu Polaków nie wie nawet, że z zagranicznego podatku należy rozliczyć się i w kraju, w którym powstał dochód, i w Polsce. Podatek z zagranicy – jak rozliczyć i co jest do rozliczenia potrzebne? Zwrot podatku z zagranicy – rezydencja podatkowa O tym, czy osoba wyjeżdżająca w celach zarobkowych za granicę musi rozliczać się z polskim fiskusem, czy też nie decyduje tzw. rezydencja podatkowa, zależna od tego, w jakim kraju mieszka podatnik. Zgodnie z obowiązującymi przepisami podatkowymi za miejsce zamieszkania nie uznaje się miejsca zameldowania czy obywatelstwa, ale raczej fizyczne przebywanie na terenie danego kraju przez pewien okres. Za osobę mieszkającą w danym kraju uważa się osobę: posiadającą w danym kraju centrum interesów osobistych lub gospodarczych (tzw. ośrodek interesów życiowych), lub przebywającą w danym kraju dłużej niż 183 dni w roku podatkowym (różnym zależnie od kraju) Z obowiązujących w Polsce przepisów wynika też, że osoba zamieszkująca za granicą (zgodnie z opisanymi wyżej zasadami) nie jest uznawana za polskiego rezydenta, a więc podlega jedynie ograniczonemu obowiązkowi podatkowemu i rozlicza się w Polsce wyłącznie z osiągniętych tutaj dochodów. Sytuacja zmienia się w momencie, gdy osoba mieszka w Polsce (lub posiada swoje centrum interesów osobistych, a więc np. najbliższą rodzinę) – osoba taka jest wówczas zobowiązana do rozliczenia się zarówno z dochodów krajowych, jak i zagranicznych. Do grupy tej należą też osoby, które korzystając z polskich kwot wolnych od podatku, chcą rozliczyć się z niższym oprocentowaniem wraz z małżonkiem. Dostarczenie właściwej dokumentacji do urzędu skarbowego lub biura podatkowego zajmującego się wsparciem przy rozliczaniu podatków z zagranicy jest kluczowe zarówno w wyliczeniu, jak i samej możliwości otrzymania zwrotu podatku. Zależnie od kraju dokumenty te będą się od siebie różniły. Różne będą też okresy, w jakich pracownik będzie mógł je otrzymać i okresy, za jakie będzie mógł rozliczyć się z podatku wstecz. Przyjrzyjmy się więc jak rozliczyć podatek z zagranicy w poszczególnych krajach i jakie dokumenty będą do tego potrzebne. Zwrot podatku z Niemiec Aby rozliczyć się z podatku za pracę wykonywaną na terenie Niemiec, należy posiadać kartę podatkową (Lohnsteuerbescheinigung), wydawaną pracownikom przez pracodawcę za każdy rok podatkowy po 31 grudnia danego roku lub po zakończeniu pracy u pracodawcy. Podstawą do wypłacenia zwrotu podatku z Niemiec mogą być też miesięczne odcinki z wypłaty – Abrechnung, za ostatni miesiąc pracy u każdego pracodawcy z danego roku podatkowego. W umowie niemiecko-polskiej obowiązuje tzw. metoda wyłączenia z progresją, zgodnie z którą w polskim rozliczeniu wyłącza się z podstawy opodatkowania dochód osiągnięty za granicą, zwolniony z opodatkowania na podstawie umów o unikaniu podwójnego opodatkowania. Zwrot podatku z Wielkiej Brytanii Oficjalnym dokumentem niezbędnym do bezpośredniego dokonania rozliczenia podatku z Wielkiej Brytanii jest dokument P45, P60 lub Statement of Earnings (oryginał). P45 to dokument wystawiany przez pracodawcę, gdy kończymy pracę w trakcie roku podatkowego, który w Wielkiej Brytanii rozpoczyna się 6 kwietnia i kończy 5 kwietnia kolejnego roku. P60 wystawiane jest przez pracodawcę po zakończeniu roku podatkowego, natomiast o Statement of Earnings można postarać się w przypadku zagubienia jednego z powyższych dokumentów. Do rozliczenia podatku z Anglii potrzebna jest także kopia dowodu osobistego lub paszportu, aktualny adres oraz polski numer konta bankowego. Wielka Brytania, podobnie jak Niemcy jest rozliczana zgodnie z metodą wyłączenia z progresją. Zwrot podatku z Holandii Aby było możliwe rozliczenie podatku z Holandii konieczne będzie przedstawienie holenderskiej karty podatkowej Jaaropgaaf/Jaaropgave, która jest wydawana przez pracodawcę za każdy rok podatkowy po 31 grudnia danego roku. W przypadku pracy Polaków w Holandii stosuje się drugą metodę rozliczania podatków – metodę odliczenia proporcjonalnego, zgodnie z którą dochód osiągany za granicą jest opodatkowany w Polsce, ale od należnego podatku odlicza się podatek zapłacony za granicą. Takie odliczenie jest możliwe tylko do wysokości podatku przypadającego proporcjonalnie na dochód uzyskany w obcym państwie. Przy zastosowaniu metody odliczenia proporcjonalnego obowiązek wykazania w zeznaniu rocznym dochodu uzyskanego za granicą istnieje zawsze bez względu na to, czy oprócz dochodów z zagranicy podatnik uzyskał inne dochody opodatkowane w Polsce według skali podatkowej. Zwrot podatku z Belgii W Belgii podobnie jak w Holandii, stosowaną metodą rozliczenia jest metoda odliczenia proporcjonalnego. Podatnik musi wykazać więc swoje dochody zarówno w belgijskim, jak i polskim fiskusie. Do rozliczenia podatku z Belgii konieczne będzie przedstawienie karty podatkowej fiche wydanej przez pracodawcę. Dokument ten powinien trafić do rąk pracownika do kwietnia kolejnego roku. Dokumentami zastępczymi dla karty podatkowej mogą być zarówno roczne zestawienie płacowe Individuele rekening, jak i otrzymane comiesięczne odcinki płacowe loonbrief / loonbon / Fiche de Salaire / Bulletin de Paie, przy czym w wypadku tych ostatnich należy dostarczyć wszystkie paski wypłat z całego okresu zatrudnienia. Zwrot podatku z Austrii Austria to powrót do metody wyłączenia z progresją, a więc pracując jedynie za granicą, możemy rozliczyć się z podatku w Austrii, bez konieczności rozliczenia austriackiego dochodu w Polsce. Do zwrotu podatku z Austrii niezbędna będzie karta podatkowa Lohnzettel wydawana przez pracodawcę po zakończeniu pracy lub roku podatkowego w terminie do końca lutego roku Wyjazdy za granicę często spowodowane są jedną z dwóch kwestii – poszukiwaniem pracy lub wypoczynkiem. W przypadku planowania urlopu formalności nie są przytłaczające, raczej wiążą się one z organizacją czasu wolnego, zakwaterowaniem i ubezpieczeniem. Natomiast decydując się na wyjazd w celach zarobkowych, nie tylko powinniśmy być niezwykle ostrożni podczas podpisywania umowy, ale także musimy pamiętać o rozliczeniu podatku z tytułu dochodu. Komu przysługuje zwrot podatku z Niemiec oraz czy konieczne jest dostarczenie w tym celu załącznika ZG? Wszystkiego dowiesz się z tego artykułu. Kto może uzyskać zwrot podatku z Niemiec oraz jakie dokumenty są niezbędne? Każda osoba, która wykonywała legalnie pracę na terenie Niemiec na podstawie podpisanej umowy, może ubiegać się o zwrot podatku. Niestety to nie jedyny warunek. Oprócz tego podatek od wynagrodzenia musi być wyższy, niż zakładał to urząd skarbowy. Gdy wszystko się zgadza, konieczne jest dostarczenie w określonym terminie do odpowiedniego organu rocznego zestawienia podatkowego – w innym razie nie będzie możliwe otrzymanie zwrotu. Jakie dokumenty będą Ci potrzebne? Przygotuj kopię dokumentu tożsamości np. dowodu osobistego lub paszportu, zaświadczenie UE/EOG zawierające informacje o uzyskiwanych przez Ciebie dochodach – musi zostać podbity przez polski Urząd Skarbowy, umowę najmu mieszkania/domu, rachunek za media, bilety na komunikację miejską, które są potwierdzeniem dojazdów do pracy – jeżeli chcesz ubiegać się o przyznanie ulgi podatkowej. Poza powyższymi kwestiami trzeba pamiętać również o karcie podatkowej i załącznikach – co jednak bywa bardzo skomplikowane dla osób niemających styczności z księgowością. Dlatego warto wpisać w wyszukiwarkę internetową hasło “Ranking firm – zwrot podatku z Niemiec”, dzięki czemu z łatwością znajdziesz zestawienie najlepszych biur rachunkowych zajmujących się rozliczaniem podatku z Niemiec. Czy musisz dostarczyć załącznik ZG? Jeżeli poza granicami Polski wykonywałeś pozarolniczą działalność gospodarczą lub otrzymywałeś wynagrodzenie z zagranicznych źródeł powinieneś dołączyć do deklaracji załącznik ZG. Oprócz tego warto mieć na uwadze, ze jeżeli otrzymywałeś dochód z innych źródeł renty, emerytury wynajmu, dzierżawy czy pozarolniczej działalności gospodarczej – również musisz dostarczyć wspomniany wcześniej druk. Nie jest on koniecznością w przypadku gdy to polski pracodawca wypłacał Ci wynagrodzenie. Więcej informacji na ten temat oraz szczegóły dotyczące PIT-36 przeczytasz w artykule – Taka dawka praktycznej wiedzy z pewnością ułatwi Ci dopiąć formalności na ostatni guzik bez większego stresu.